background image

Канада

Общая информация Качество жизни Переезд

Качество жизни

Образование

Канадское образование регулируется на уровне субъектов — провинций и территорий. То есть общегосударственной системы в этой стране нет. В то же время федеральное правительство активно финансирует образовательные учреждения, поскольку заинтересовано в высоком уровне развития населения. Хотя программы обучения в провинциях и территориях индивидуальны, между ними много общего. 

Образование в Канаде делится на обязательное школьное и необязательное высшее. Первое длится 11 лет в провинции Квебек, 13 лет в провинции Новая Шотландия и 12 лет в остальных регионах. Второе займет от 1 до 10 лет в зависимости от выбора. Самый короткий путь — получить сертификат специалиста в колледже по годовой программе. Самый длинный — пройти все этапы обучения в университете и стать доктором наук.

Школьное образование в Канаде

В большинстве провинций Канады обучение в школе начинается с 6-летнего возраста. Обязательное образование делится на две ступени: начальную, которая распланирована на 6–8 лет, и среднюю, рассчитанную на 5–6 лет. В Канаде открыто около 15 500 школ, среди них 10 100 являются начальными, 3 400 — средними и 2 000 объединяют обе ступени. Несмотря на то что средних школ значительно меньше, почти 98% детей переходят в них.

В государственных школах граждане Канады учатся бесплатно, иностранцам же необходимо ежегодно платить около 14–15 тыс. канадских долларов. Однако существует один нюанс: если родители ребенка-иностранца сами обучаются в канадском вузе, он имеет право посещать государственную школу бесплатно. Образование в частной школе обойдется примерно в 23 тыс. канадских долларов. Стоит также подчеркнуть, что в этой стране разрешено домашнее обучение. Узнать подробнее о нем можно на сайте Ассоциации правовой защиты домашнего образования (HSLDA).

Преподавание в школах ведется на английском или французском языке, поэтому иностранному ученику будет гораздо проще, если он хорошо владеет одним из них. Но поскольку Канада — многокультурная страна, характеризующаяся большим притоком иммигрантов, местная система образования предусматривает интенсивные языковые курсы, которые помогают детям быстрее осваиваться.

Высшее образование в Канаде

Получить в Канаде высшее образование можно в университете или колледже, институте. Отличие университета, во-первых, в том, что здесь можно стать не только бакалавром, но также магистром и доктором. Во-вторых, университеты специализируются на теоретических знаниях и на проведении научных исследований, в то время как институты и колледжи направлены на получение студентами практических навыков. Ступени университетского обучения выглядят следующим образом:

  • бакалавриат — 3–4 года;
  • магистратура — 1–3 года;
  • докторантура — 3 года и более.

По окончании каждого периода студент получает соответствующую степень, завершить обучение он может на любом этапе. В институтах и колледжах предусмотрены следующие варианты образовательных программ:

  • сертификатные — до 1 года;
  • дипломные — 2–3 года.

Студент, получивший коллежский или институтский диплом, имеет право поступить в бакалавриат университета и продолжить обучение по ступеням этого вуза. Всего в Канаде насчитывается 163 признанных государственных и частных университета, включая школы духовенства, и 183 признанных государственных института и колледжа.

Высшее образование в Канаде является платным для всех. Иностранцам за год обучения в колледже или институте придется заплатить 8–18 тыс. канадских долларов, а в университете — 15–70 тыс. в зависимости от выбранной специальности и количества ступеней. Гражданам и резидентам Канады до 75% стоимости оплачивает государство.

Медицина

Канадская медицинская система в отличие от используемой в Соединенных Штатах Америки бесплатна. Расходы на содержание государственных больниц в основном покрываются за счет подоходных налогов, только в Британской Колумбии действуют специальные ежемесячные взносы, от которых могут быть освобождены семьи с низким уровнем доходов. При этом важно, что все пациенты получают одинаковое обслуживание — уровень благосостояния не играет роли.

Бесплатный доступ к услугам открывается благодаря Карте здоровья — Health Card. Это один из первых документов, которые необходимо получить по прибытии в Канаду. Сделать это можно в территориальных органах здравоохранения той или иной провинции, территории. Зачастую документ выдается сразу, однако в Онтарио, Британской Колумбии, Квебеке, Нью-Брансуике его получение для новых граждан и резидентов связано с 3-месячным ожиданием.

Бесплатная неотложная помощь предоставляется везде и без карты. Кроме того, для беженцев и покровительствуемых лиц предусмотрено временное медицинское страхование. Также важно, что программа медицинского страхования реализовывается на каждой территории по-своему. Следовательно, в случае переезда из одной провинции в другую нужно получить новую Карту здоровья. Во время путешествий менять ее нет необходимости, так как действует межпровинциальное взаимное соглашение об оплате. 

Главная информация об особенностях канадского здравоохранения изложена в специальном разделе сайта Правительства Канады. Там поясняется, что бесплатный доступ открыт только к базовым медицинским услугам. К таковым не относятся следующие:

  • стоматологическая помощь;
  • скорая помощь;
  • физиотерапия;
  • уход на дому;
  • выписывание очков;
  • выдача рецептурных медикаментов.

В свою очередь, обследование у терапевта и специалистов узкого профиля, амбулаторное лечение, рентген и лабораторные тесты, вакцинация, многие хирургические операции, наблюдение за беременностью и принятие родов, а также лечение бесплодия обычно осуществляются бесплатно. Использовано слово «обычно», поскольку, напомним, все зависит от правил конкретной провинции. И здесь вновь поможет сайт Правительства Канады — там есть ссылки на территориальные отделения Министерства здравоохранения. Что касается вышеприведенного списка, то его пункты может включать документ частного медицинского страхования. Нередко его выдача предусмотрена рамками трудового договора.

О семейных врачах

Обычно медицинская помощь в Канаде начинается с семейных докторов. Это врачи общей практики: они отвечают за профилактику, первоначальную диагностику и медицинскую помощь, при необходимости отправляют к специалистам определенного профиля. После получения Карты здоровья нужно найти семейного врача и зарегистрироваться у него. Порой это занимает несколько дней, поскольку не у всех есть возможность принять новых пациентов. Помощниками в поиске обычно выступают знакомые, местная иммиграционная организация, районная клиника. Те граждане и резиденты, кто еще не зарегистрировался у семейного доктора, все равно могут рассчитывать на бесплатную помощь, обратившись в ближайшую больницу.

Еще несколько важных моментов

Также значимым является то, что медицинское обслуживание в Канаде происходит конфиденциально: любые особенности, касающиеся здоровья конкретного человека, не разглашаются семейными и другими врачами, правительство не занимается сбором такой информации. Из трудностей, которые характеризуют бесплатное канадское здравоохранение, следует выделить подчас долгое ожидание приема специалистом узкого профиля. При этом качество услуг, предоставляемых государственными больницами, высокое. Отчасти поэтому коммерческая доля данной сферы составляет всего 30%.

Больницы

Граждане и резиденты Канады получают многие медицинские услуги бесплатно. Точнее, система здравоохранения обеспечивается благодаря подоходным налогам, а в некоторых регионах — специальным обязательным платежам. Кроме того, местные работодатели обычно предоставляют дополнительную медицинскую страховку, позволяющую при необходимости получить медицинскую помощь, не относящуюся к бесплатной, например, стоматологическое лечение, консультацию офтальмолога насчет очков или контактных линз. Однако только 30% здравоохранения страны финансируется из частных источников.

Дополнительные услуги зачастую предоставляются той же больницей, куда пациент обращается обычно. Дело в том, что канадские государственные медицинские учреждения отлично развиты, в них работает высококвалифицированный персонал, используется передовое оборудование. Сталкиваясь с такой конкуренцией, держат высокую планку и частные центры, только они в основном специализируются на услугах, не входящих в базовую страховку, прежде всего на эстетических процедурах и операциях. Таким образом, в целом следует говорить о том, что популярность той или иной больницы связана не с качеством обслуживания, поскольку везде стараются придерживаться высоких стандартов, а с размером — числом палат, кабинетов, лабораторий.  

Известные лечебные учреждения Канады

Назовем некоторые крупные больницы Канады и укажем приблизительное количество койко-мест:

  • Vancouver Hospital and Health Sciences Centre (Ванкувер, Британская Колумбия) —1900;

  • McGill University Health Centre (Монреаль, Квебек) — 1350;

  • Centre hospitalier de l'Université de Montréal (Монреаль, Квебек) — 1250;

  • The Ottawa Hospital (Оттава, Онтарио) — 1155;

  • University Health Network (Торонто, Онтарио) — 760. 

Кроме того, Канадская телерадиовещательная корпорация составила рейтинг больниц, оказывающих неотложную помощь. Найти его можно в специальном разделе официального сайта CBC Canada. В числе 10 ведущих, то есть получивших оценку A+, оказались учреждения Онтарио, Нью-Брансуика, Манитобы, Саскачевана и Альберты. Причем в последней провинции находятся 4 лучшие больницы по версии этого СМИ. Рейтинг создан на основе данных, предоставленных Канадским институтом медицинской информации (Canadian Institute for Health Information) и полученных напрямую от больниц.

Роды

Многие будущие мамы из разных стран стремятся приехать рожать именно в Канаду. Во-первых, эта страна отличается высоким уровнем медицинского обслуживания. Во-вторых, она характеризуется крайне низким уровнем детской инвалидизации и смертности. В-третьих, роды здесь обходятся дешевле, чем в США и некоторых европейских государствах. Одновременно следует заметить, что сумма все равно потребуется достаточно крупная. Минимальная стоимость родовспоможения в государственных госпиталях составляет 13 000 канадских долларов. В частных клиниках обслуживание обходится дороже.

Веские причины для родов в Канаде

Вопрос стоимости родов в Канаде часто отходит на второй план, поскольку местные клиники привлекают рядом преимуществ:

  • Приветствуются партнерские роды, причем поддержку может оказывать как супруг, так и другой родственник. В некоторых клиниках даже существуют семейные палаты для совместного проживания.

  • Малыша не отлучают от мамы — все необходимые процедуры осуществляются в палате. Ребенка забирают, только если ему требуется специализированный уход, однако и в этом случае мама может наблюдать за ним через специальное окно.

  • Посещение молодой мамы и новорожденного близкими практически не ограничивается.

  • Врачи выступают против использования анестезии, поскольку считают это неоправданным риском. Специалисты прибегают к ней только в крайних случаях.

  • Даже общие палаты отличаются высоким уровнем комфорта, что благоприятно отражается на самочувствии роженицы.

Как уже отмечалось, медицинское обслуживание в этой стране развито высоко. Врачи и акушеры очень ответственны. Об этом свидетельствует уже тот факт, что при отсутствии в машине правильно установленного автокресла, ребенка просто не позволят забрать из клиники.

Основная информация о родовспоможении в Канаде

Планируя беременность в Канаде, как и в любой стране, следует заранее выбрать семейного врача, который проведет предварительное обследование и будет оказывать поддержку на протяжении всего срока и после родов. Чтобы период беременности протекал благополучно, необходимо посещать семейного врача каждые 4–6 недель, а по достижении 30-недельного срока еще чаще.

Обычно женщины Канады рожают в больницах, однако практикуются и домашние роды, в том числе с использованием воды. Также все большую популярность приобретает приглашение доулы — помощницы при родах, оказывающей психологическую поддержку роженице. Доулы, как врачи и акушеры, проходят сертификацию. В Канаде этим занимается филиал международной организации CAPPA.

Если рождение ребенка произошло естественным путем, женщине с малышом не придется оставаться в больнице дольше 1–2 дней. Если пришлось делать кесарево сечение, нужно будет задержаться на 2–3 дня, в отдельных случаях чуть дольше. Курирование в послеродовой период, как правило, длится 6 недель. Однако в рамках национальной перинатальной программы наблюдение за здоровьем ребенка продолжается в течение года.

Остается добавить, что родившийся на территории Канады ребенок автоматически приобретает местное гражданство, даже в том случае, когда ни один из родителей не является гражданином или резидентом страны. Ребенку полагается ежемесячное пособие и бесплатное медицинское обслуживание по Карте здоровья (Health Card). Однако родителям данный факт не дает никаких преимуществ при получении статуса резидента или гражданина Канады.

Недвижимость

Вопрос покупки недвижимости в той или иной стране зачастую рассматривается в контексте получения вида на жительство. Поэтому сразу заметим, что приобретение квартиры, дома или другого имущества вне зависимости от стоимости не дает права стать резидентом и гражданином Канады. Не предусмотрены за это и визовые льготы — без вида на жительство владелец недвижимости не имеет права находиться в стране больше 6 месяцев в году. Если в остальное время собственность будет сдаваться, необходимо платить налог, составляющий 25% от аренды.

О законодательных тонкостях

Каждая провинция и территория Канады имеет свои правила продажи недвижимости, однако в большинстве случаев сделки совершаются свободно. Чаще всего исключения касаются охраняемых территорий. Например, в городе Банфе, расположенном в одноименном национальном парке, владеть различными помещениями могут только лицензированные предприятия и сотрудники парка, причем соответствующее разрешение выдается на 42 года. Другой пример связан с островом Принца Эдуарда. Здесь недвижимость на побережье иностранцам и вообще всем, кто не является жителем провинции, продается в согласии с лимитом: нельзя купить больше 5 акров земли (примерно 2 гектара), если ее граница удалена от линии воды меньше чем на 50 метров.

О землях стоит сказать подробнее. В связи с тем, что некоторые дальневосточные и арабские компании активно скупают сельхозугодия, расположенные за пределами своих стран, то есть происходит так называемый захват земель, в некоторых провинциях Канады действуют ограничения на покупку участков иностранцами. Так, в Саскачеване им нельзя приобрести больше 10 акров, в Альберте — 20 акров, в Манитобе — 40 акров, а в Квебеке нерезидентам, или тем, кто до сделки в течение 2 лет жил в этой провинции менее 366 дней, требуется разрешение специальной комиссии.

Где чаще всего покупают недвижимость в Канаде

Порядка 80% канадцев живет на юге страны — поблизости от границы с США. Большинство крупнейших городов — Оттава, Торонто, Монреаль — находится на востоке этой части. Многие иностранцы покупают недвижимость именно здесь. На это влияет и развитость трансатлантического авиасообщения с Европой и близость таких американских городов, как Нью-Йорк, Бостон, Детройт.

Считается, что из восточных городов Канады самая доступная недвижимость в Монреале, да и в целом дома и квартиры на юго-востоке доступнее, чем во многих других частях страны. Однако каждое место привлекательно по-своему. Например, в Ванкувере и вообще почти во всей Британской Колумбии правит теплый климат, есть много курортов, причем и пляжных, и горнолыжных, поскольку здесь простираются легендарные Скалистые горы. Недвижимость в Британской Колумбии довольна дорогая, а расположенная в национальных парках и вовсе доступна не всем.

О стоимости недвижимости в Канаде

Как и во многих других развитых странах, цены на имущество в Канаде высокие. В согласии с Канадской ассоциацией недвижимости (Canadian Real Estate Association) в конце 2014 года средняя стоимость домов составила почти 396 тыс. американских долларов. За эти деньги обычно продаются имеющие современный ремонт особняки и апартаменты площадью в 100 кв. м и более. Следовательно, можно найти жилье и значительно дешевле, например, скромный сельский дом площадью в 50 кв. м обойдется в 70–100 тыс. американских долларов. При этом скромность обычно соседствует с ухоженностью и полной благоустроенностью. 

Как отмечалось, стоимость недвижимости зависит от региона. Отличие в ценах легко выявить на примере средней ежемесячной платы за аренду современных квартир. Так, в 2014 году в Альберте сумма составила 993 американских доллара, в Британской Колумбии — 909, в Онтарио — 894, в Саскачеване — 864. Тем, кто предпочитает аренде ипотечное кредитование, следует помнить, что для иностранных покупателей процентная ставка обычно составляет 35%, а для граждан Канады — всего 5–10%. Договор необходимо заключать с канадским банком.

Где лучше жить в Канаде

Каждый задумавшийся о переезде в Канаду должен самостоятельно ответить на интересный и сложный вопрос о том, где поселиться. На выбор способно повлиять множество факторов:

  • стоимость жизни;
  • преобладающий язык;
  • климатические условия;
  • культурные особенности;
  • ведущая сфера экономики и др.
Если иммиграция связана с профессией, то в договоре обычно указывается конкретный город. Так, можно вспомнить, что в провинции Альберта развита нефтедобыча, в Онтарио — автомобилестроение, в Квебеке — авиастроение, в Британской Колумбии — туризм. Если причина переезда не подразумевает определенного места назначения, предстоит взвесить за и против. И многие начинают, конечно, с анализа стоимости жизни.

Аренда и транспортные расходы в мегаполисах

Около 90% иммигрантов селятся в больших городах, причем 60% — в крупнейших мегаполисах страны: Торонто (Онтарио), Монреале (Квебек) и Ванкувере (Британская Колумбия). Стоимость жизни везде своя. Согласно консалтинговой компании Mercer, в данном отношении в 2015 году Ванкувер занял 119-е место, Торонто — 126-е, Монреаль — 140-е. Поскольку Торонто принадлежит промежуточная позиция, уделим внимание местным расценкам на жилье и транспорт. За основу возьмем информацию, опубликованную глобальной базой данных Numbeo в ноябре 2015 года, а цены укажем в канадских долларах (C$). 

  • Ежемесячная стоимость аренды квартиры с одной спальней в центре — 1500 C$, за пределами центра — 1150 C$.

  • Стоимость одной поездки на общественном транспорте — 3 C$, проездного билета на месяц — 140 C$.

Согласно статистике Numbeo, индекс потребительских цен в Торонто составляет 69,35, в Ванкувере он почти на 5 единиц (процентов) выше, в Монреале примерно на столько же ниже.

Аренда и транспортные расходы в средних и малых городах

Зачастую в средних и малых городах Канады, то есть в таких, где численность населения не превышает 100 тыс. человек, стоимость жизни существенно ниже, чем в мегаполисах. В качестве примера возьмем город Стратфорд (Онтарио) с населением около 31 тыс. человек, который удален от Торонто приблизительно на 120 км.

  • Ежемесячная стоимость аренды квартиры с одной спальней в центре — 750 C$, за пределами центра — 650 C$.

  • Стоимость одной поездки на общественном транспорте — 2,5 C$, проездного билета на месяц — 57 C$.

В других провинциях можно найти даже еще более дешевые города. Например, в Викториавилле (Квебек) с численностью населения 43 тыс. и в центре можно снять квартиру с одной спальней всего за 350 C$ в месяц. Однако не всегда маленький город является синонимом низких цен. Так, в Уайтхорсе, столице Юкона, проживают 23 тыс. человек, но при этом сложно арендовать жилье дешевле 1000 C$ в месяц. То есть любой населенный пункт следует изучать отдельно. Однако решающее слово, конечно, могут сказать не цены, а достопримечательности, природа.

Стоимость жизни

В последних списках международной консалтинговой компании Mercer, посвященных стоимости жизни в крупных городах мира, канадские мегаполисы находятся примерно в середине и ближе к концу. Так, в 2015 году Ванкувер оказался на 119-м месте, Торонто — на 126-м, Монреаль — 140-м, Калгари — 146-м. Из этого ясно, что в каждой провинции и даже городе свои показатели. Кроме того, жизнь в небольших населенных пунктах обходится существенно дешевле.

Об уровне зарплаты в Канаде

Минимальная заработная плата тоже зависит от провинции. Например, в Онтарио в 2015 году она равнялась 11,25 канадского доллара — C$. Легко подсчитать, что человек, работающий 40 часов в неделю, получает 1950 C$. Однако средняя зарплата примерно в 2–2,5 раза выше — 4000–5000 C$. Приведенные ниже данные о том, сколько тратится в Канаде на первостепенное — жилье, питание, транспорт — подтверждают, что здесь созданы благоприятные экономические условия. Плюс каждый имеет возможность сэкономить. Часть статьи посвящена и этой теме. 

О расценках на питание

Если ежедневно готовить дома, то в среднем за месяц предстоит тратить 350–400 C$. Конечно, речь не о деликатесах, а о популярной еде. В 2015 году 1 литр молока в Канаде стоил около 2 C$, булка хлеба — 0,7 C$, 1 килограмм куриного филе — 8 C$. Приведем пример, показывающий, что домашняя кухня позволяет существенно сэкономить: комплексный обед в недорогом канадском кафе обходится примерно в 12 C$, следовательно, даже если пользоваться услугами общепита всего 1 раз в день, в месяц предстоит отдать 360 C$. Добавим, что в стране действует много супермаркетов, позиционирующихся как дисконтные. Среди них Save-On-Foods, PriceSmart Foods, No Frills. То есть обычно уже название говорит о концепции, например, No Frills переводится как «Без излишеств». Нередко наиболее дешевыми являются продукты, продающиеся под собственным брендом того или иного магазина.

О расценках на жилье

Другая важная часть расходов, причем самая большая, — жилье. В Онтарио, а именно здесь располагается крупнейший город страны, Торонто, в 2014–2015 гг. было представлено множество вариантов современных квартир площадью в 80–100 кв. м, на которые ежемесячная арендная плата была установлена в пределах 1100–1300 C$. Более скромное жилье может обойтись в 1000 C$ и даже дешевле. Многое зависит и от географии: есть провинции, где аренда обходится дороже, чем в Онтарио, например, это Британская Колумбия, есть, где дешевле, и среди них Саскачеван, причем в зависимости от места разница вполне может составлять 5–10%.  

Относительно покупки жилья следует знать, что 1 кв. м в центре мегаполисов стоит около 5000 C$, в отдаленных районах — 3800 C$. В 2014–2015 гг. часто продавались квартиры с двумя спальнями за 190–220 тыс. C$. Добавим, что для граждан Канады ипотечная ставка обычно составляет всего 5–10%, для иностранцев она достигает 35%. Таким образом, при низкой ставке и сроке выплаты в 25 лет ежемесячные платежи за ипотеку вполне пропорциональны арендной плате. Но следует учесть два момента:  

1) предстоит позаботиться о первоначальном взносе, составляющем порядка 10%;

2) владельцу жилья нужно совершать ежемесячные платежи за воду, газ, электричество и прочее в районе 200 C$.

Здесь заметим, что при аренде коммунальные услуги обычно включены в ежемесячную сумму.

О расценках на транспорт

В случае с передвижением тоже есть два варианта: пользоваться общественным транспортом и купить автомобиль. В 2015 году в Торонто одна поездка на автобусе, трамвае или метро оператора Toronto Transit Commission для взрослого человека стоила 3 C$. То есть если ежедневно совершать две поездки, то предстоит за 30 дней отдать 180 C$. Однако предусмотрены проездные, позволяющие сократить расходы примерно на 20%. Поездка на такси в пределах 5 км обойдется приблизительно в 13 C$. Собственный автомобиль может увеличить комфорт, однако вряд ли позволит сэкономить, поскольку бензин в Канаде стоит относительно дорого — в 2015 году за 1 литр приходилось отдавать около 1,2 C$.

Подведение итогов

Вспомним некоторые моменты:

  • Во-первых, если готовить дома, покупая продукты в недорогом магазине, можно уложиться в 350–400 C$.
  • Во-вторых, в мегаполисе несложно арендовать квартиру за 1200 C$ без необходимости дополнительно оплачивать коммунальные услуги.
  • В-третьих, ежедневное передвижение по мегаполису на общественном транспорте обходится примерно в 150 C$ в месяц, если позаботиться о покупке проездного.

Уже получается минимум 1700 C$. Однако также в список необходимо включить одежду, в том числе зимнюю, средства для ухода за домом, некоторую бытовую технику и прочее необходимое. В итоге скромная жизнь в канадском мегаполисе стоит около 1900–2000 C$. В небольшом городе благодаря стоимости аренды и проезда зачастую она меньше на 20–30%. Получается, даже минимальный уровень зарплаты, рассмотренный выше, вполне может обеспечить жизнь одного человека. Если речь о семье, то сумма на каждого ее члена будет меньше, поскольку не всем ежедневно нужно куда-то ехать, а жилье предстоит снимать одно. 

Налоги

Обязанность платить подоходный налог в Канаде определяется индивидуально — все зависит от так называемых резидентских связей со страной. Они делятся на значительные и второстепенные. К первым относятся владение канадской недвижимостью, наличие иждивенческих или брачных отношений с лицами, являющимися гражданами Канады. Среди второстепенных резидентских связей наличие канадского паспорта, водительских прав или/и медицинской страховки, взаимодействие с местными религиозными и другими социальными организациями, владение движимым имуществом.

Таким образом, платят налоги в Канаде не только граждане, но и следующие группы лиц, постоянно проживающих в стране или стремящихся к этому:

  • имеющие статус местного жителя;
  • получившие одобрение на иммиграцию;
  • находящиеся под государственной протекцией.

Отвечает за обязательные платежи в большинстве провинций федеральное Агентство доходов Канады — Canada Revenue Agency. При этом в каждом субъекте свои особенности налогообложения. Наибольшим отличием характеризуется квебекская система. Так, здесь налоги на доходы физических лиц и корпораций собирает не федеральное правительство, а местный орган Revenu Québec. Однако принципы везде заложены общие, и эта статья позволит сформировать примерную картину.

Особенности подоходного налога в Канаде

Наибольшую часть доходов федеральное и провинциальные правительства получают за счет подоходного налога (аналог для компаний — корпоративный налог). Он распространяется на зарплату, стипендии, учебные гранты и даже некоторые виды пенсии. Данный налог многоуровневый — чем больше человек зарабатывает, тем выше тариф. Минимальная федеральная ставка составляет 15%. В 2016 году она действовала для тех, чей доход не превысил 45 282 канадских долларов (C$). Кроме того, провинциальные власти назначают свою минимальную ставку, которая обычно охватывает другую сумму. Например, в том же году в Онтарио она была равна 5,05% по отношению к суммам до 41 536 C$, а в Альберте — 10% по отношению к суммам до 126 625 C$. Узнать актуальную информацию о каждой провинции и территории можно на сайте TaxTips.ca.

Изучив данные о разных субъектах, можно заметить, что зачастую те налогоплательщики, чей доход превышает 200 000 C$, должны передать государству и провинции примерно половину. Максимальная федеральная ставка, 33%, в 2016 году как раз распространялась на эту сумму. Промежуточные государственные тарифы между минимальным и максимальным — 20%, 26%, 29%. Вне зависимости от уровня доходов декларацию о них необходимо подавать всем. За предыдущий год она передается до 30 апреля года текущего. Задекларировать доходы можно в соответствующем органе по месту жительства или через интернет посредством компьютерной программы NETFILE. Кроме того, есть профессионалы, предлагающие свое посредничество. Они пользуются программой EFILE. 

Подавать декларацию о доходах требуется даже тем, кто не работал и не получал выплат в течение года. Благодаря этому они могут рассчитывать на льготы, например, детские пособия, возвращение налога на товары и услуги (этот косвенный платеж описан в следующей части текста). Поэтому каждому иммигранту, даже прибывшему в Канаду не для работы, будет полезно пройти онлайн-курс, рассказывающий главное о налогообложении страны. Найти его можно в специальном разделе официального сайта Агентства доходов Канады. При хорошем знании английского или французского освоение потребует всего 60–90 минут.

Виды канадских косвенных налогов

К таким относятся следующие:

  1. Налог на товары и услуги (Goods and Services Tax — GST).
  2. Провинциальный налог с продаж (Provincial Sales Tax — PST).
  3. Гармонизированный налог с продаж (Harmonised Sales Tax — HST).

Каждый является формой налога на добавленную стоимость. Везде, кроме Квебека, сбор GST осуществляют не провинциальные власти, а федеральные. С 1 января 2008 года ставка GST составляет 5%. Однако к ней прибавляется ставка PST. Как ясно из названия, этот налог идет в пользу провинциального правительства, и в зависимости от субъекта тариф варьируется. Так, в Альберте он составляет 0%, а в Манитобе — 8%. Таким образом, часть средств продавец отправляет федеральному налоговому органу, часть — местному. Чтобы было проще, в некоторых провинциях, например, в Онтарио и Новой Шотландии, действует HST — объединение GST и PST. Суть в том, что сначала деньги поступают в Агентство доходов Канады, затем определенный процент возвращается в провинцию.

Рассмотренные косвенные налоги платятся всеми, в том числе нерезидентами, то есть возврата НДС для иностранцев в Канаде не предусмотрено. Более того, нельзя сэкономить, купив что-либо в провинции с более низкой ставкой PST, потому что декларацию необходимо заполнять в согласии с местом проживания. Однако на федеральном и региональном уровнях действуют льготы, например, основные продукты питания и отпускаемые по рецепту лекарства, а также товары, отправляемые почтой в другие государства, облагаются нулевой ставкой GST и PST и, следовательно, HST.